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企业进行年度资产清查盘点

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按照有关财经法规及企业资产管理要求,企业决定在年底前对企业资产进行清查盘点,以客观反映企业资产实际情况。清查盘点内容:质料采购(在途质料)、库存质料、在产物、产制品、债权债务、恒久投资、固定资产。并由相应的单位配合负责进行,以2017年12月25日为截止日进行盘点清查,至2018年1月15日结束。按上述分类内容列出盘盈、盘亏、报废、毁损及坏帐损失和投资损失按统一表式进行填报汇总,报领导小组审核确认。确认后由财务管理处通知进行统一调帐,调帐必须统一进行。

通知明确了内容与要求:各单位应以认真负责的态度做好此项工作。存货清查盘点应按盘盈、盘亏、报废、毁损分别列出盘点记录:按质料采购明细分类帐列出清单与经办人员进行核对;按分类质料台帐以截止日的结存数与实物进行盘点核对,以计划价(或实际价)计算价值,分别进行清查盘点;按生产本钱明细分类帐记录的,以截止日的结存数,按本钱对象(工作令)列出清单,由本钱员、计调人员结合进行清点,按质料投入和工作进度核对价值与实物是否符合客观情况,包括二级库、已领未用多余质料和已摊销的低值易耗品。市场营销处按截止日的结存数反映的台帐记录列出清单进行清点。固定资产的清查盘点:固定资产清查盘点包括企业所属房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表设备、交通设备和协作单位租赁的固定资产;按实物台帐进行清点。报废及毁损的应由质量管理处负责作出鉴定意见,同时作出具体情况说明。债权债务的清查:结合财务年报审计,配合审计机构进行清考核对。恒久投资的清查:按企业恒久投资清单进行清查。

各单位应按规定时间及时登帐、结帐,按盘点截止日要求列出盘点清单;列出清单前应首先进行帐帐、帐表、帐卡一致的核对工作,做好帐面一致的纠错工作。 各部分按所列清单进行实地盘点和实际核对确认,并按盘点清查要求做好有关记录。最后按各分工负责进行汇总清查盘点结果,然后报财务管理处。

为使工作顺利进行,企业建立了由总经理孟中惠任组长,周阿虎、王寅华、徐祖华任副组长,企业各单位行政正职领导为组员的资产清查盘点领导小组和徐祖华兼组长,财务管理处全体人员及各单位相关人员组成的工作小组。
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